理論與方法:金融體系考試大綱2
發布時間：2012-07-25 共1頁
3、非銀行金融機構：以發行股票和債券、接受信用委托、提供保險等形式籌集資金，并將所籌資金運用于長期性投資的金融機構。非銀行金融機構與銀行的區別在于信用業務形式不同，其業務活動范圍的劃分取決于國家金融法規的規定。主要的非銀行金融機構有：
(1)信用合作社。是由個人集資組成、以互助為主要宗旨的合作金融組織。
(2)保險公司。是辦理多種保險業務的非銀行金融機構。
(3)養老基金組織。是由雇主或雇員交納基金，為雇員退休養老提供生活保障的非銀行金融機構。
(4)信托公司。是以代人理財為經營內容，以受托人身份經營信托業務的非銀行金融機構。
(5)證券公司。是專門從事有價證券(股票和各種債券)經營及相關業務的非銀行金融機構。
(6)投資公司。是以招股集資的方式進行投資的非銀行金融機構。
非銀行金融機構與商業銀行的區別：
(1)資金來源不同。商業銀行以吸收存款為主要資金來源，而非銀行金融機構主要依靠發行股票、債券等其他方式籌措資金。
(2)資金運用不同。商業銀行的資金運用以發放貸款為主，而非銀行金融機構的資金運用主要是以從事非貸款的某一項金融業務為主，如保險、信托、證券、租賃等金融業務。
(3)非銀行金融機構不具有信用創造功能。商業銀行具有“信用創造”功能，而非銀行金融機構由于不從事存款的劃轉即轉賬結算業務，因而不具備信用創造功能。
4、我國的金融體系：
目前，我國已基本建立了以國有金融機構為主體、其他各類金融機構并存的金融體系，逐步形成了銀行、證券、保險業分業經營、分業監管的金融體制。我國現行的中央銀行制度下的金融機構體系是以中國人民銀行為核心，國有獨資商業銀行為主體，包括其他商業銀行和政策性銀行以及非銀行金融機構并存和協作的金融機構體系。
我國金融體系按地位和功能可分為金融監管機構和經營性金融機構。
(1)金融監管機構主要有中國人民銀行、銀行業監督管理機構、證券監督管理機構和保險監督管理機構，按我國分業監管體制履行各自的職責。
(2)經營性金融機構，包括：商業銀行、政策性銀行、非銀行金融機構。
我國的銀行金融機構：包括中央銀行、商業銀行、政策性銀行三大類。
我國主要的非銀行金融機構分類：主要有保險公司、信托投資公司、信用合作社三大類別。
1.5中央銀行
1、中央銀行的概念
中央銀行是一個由政府組建的機構，負責控制國家貨幣供給、信貸條件，監管金融體系，特別是商業銀行和其他儲蓄機構。
中央銀行是一國最高的貨幣金融管理機構，在各國金融體系中居于主導地位。中央銀行的職能是宏觀調控、保障金融安全與穩定、金融服務。
2、中央銀行的職能
中央銀行有發行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行、調控宏觀經濟的銀行四大職能。
(1)中央銀行是發行的銀行。它壟斷貨幣的發行權，是全國唯一的現鈔發行機構。
(2)中央銀行是銀行的銀行。這一職能最能體現中央銀行的特殊金融機構性質。辦理“存、放、匯”，仍是中央銀行的主要業務內容，但業務對象不是一般企業和個人，而是商業銀行與其他金融機構。作為金融管理的機構，這一職能具體表現在集中存款準備、最終貸款人、組織全國的清算三個方面。
(3)中央銀行是國家的銀行。這一職能主要表現在以下幾個方面：代理國庫;代理國家債券的發行;向國家給予信貸支持;保管外匯和黃金準備;制訂并監督有關金融管理法規。此外，中央銀行還代表政府參加國際金融組織，出席各種國際會議，從事國際金融活動以及代表政府簽訂國際金融協定;在國內外經濟金融活動中，充當政府的顧問，提供經濟、金融情報和決策建議。
(4)調控宏觀經濟的銀行，中央銀行是國家賦予其制定和執行貨幣政策，對國民經濟進行宏觀調控和管理監督的特殊的金融機構。
1.6商業銀行
1、商業銀行概念
(1)商業銀行概念：是一個以營利為目的，以多種金融負債籌集資金，多種金融資產為經營對象，具有信用創造功能的金融機構。商業銀行沒有貨幣的發行權，商業銀行屬于金融領域的一個重要機構，傳統的商業銀行的業務主要集中在貨幣的存貸等。
《中華人民共和國商業銀行法》第2條規定:商業銀行是依照商業銀行法和公司法的規定設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。商業銀行依照其章程規定的業務范圍自主經營、自負盈虧，以銀行的全部財產獨立承擔民事責任。商業銀行的章程制定和修改均須經中國人民銀行批準。
2、商業銀行的職能
商業銀行客觀上所具有的職能，使它在經濟生活中具有重要的作用。它可以廣泛動員社會閑散貨幣資金并用于滿足各方面的資金需求，成為連結國民經濟活動的“紐帶”和整個國民經濟活動的“神經中樞”。現代商業銀行因其特有的信用創造職能成為國家干預經濟生活的杠桿。
商業銀行的職能是由它的性質所決定的，主要有以下基本職能：
(1)信用中介職能。
信用中介是商業銀行最基本、最能反映其經營活動特征的職能。這一職能的實質，是通過銀行的負債業務，把社會上的各種閑散貨幣集中到銀行里來，再通過資產業務，把它投向經濟各部門;商業銀行是作為貨幣資本的貸出者與借入者的中介人或代表，來實現資本的融通、并從吸收資金的成本與發放貸款利息收入、投資收益的差額中，獲取利益收入，形成銀行利潤。商業銀行通過信用中介的職能實現資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權，改變的只是貨幣資本的使用權。
(2)支付中介職能。
商業銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執行著貨幣經營業的職能。通過存款在帳戶上的轉移，代理客戶支付，在存款的基礎上，為客戶兌付現款等，成為工商企業、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業銀行為中心，形成經濟過程中無始無終的支付鏈條和債權債務關系。
(3)信用創造功能。
商業銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎上，產生了信用創造職能。商業銀行是能夠吸收各種存款的銀行，和用其所吸收的各種存款發放貸款，在支票流通和轉帳結算的基礎上，貸款又轉化為存款，商業銀行就可以把自己的負債作為貨幣來流通，具有了信用創造功能。
(4)創造金融工具的職能
商業銀行在其負債業務和中間業務中不斷地創造著各種金融工具，如可轉讓定期存單，各種金融債券、銀行支票、本票、銀行匯票等。(5)金融服務職能。隨著經濟的發展，工商企業的業務經營環境日益復雜化，銀行間的業務競爭也日益劇烈化，銀行由于聯系面廣，信息比較靈通，特別是電子計算機在銀行業務中的廣泛應用，使其具備了為客戶提供信息服務的條件，咨詢服務。
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