2012年期貨從業資格考試期貨法律法規考點預測試題二
發布時間：2012-05-21 共1頁
期貨投資者保障基金管理暫行辦法
一、單項選擇題
1．期貨交易所、期貨公司違反《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》規定，延期繳納或者拒不繳納期貨投資者保障基金以及不按規定保存、報送有關信息和資料的，中國證監會根據( )第六十八條、第七十條 進行處罰。
A．《期貨交易管理條例》
B．《期貨從業人員管理辦法》
C．《期貨交易所管理辦法》
D．《期貨公司管理辦法》
正確答案:A
2．期貨交易所應當在每季度結束后( )個工作日內，繳納前一季度應當繳納的保障基金，并按照比例代扣代繳期貨公司應當繳納的保障基金。
A．15
B．20
C．25
D．30
正確答案:A
3．期貨交易所、期貨公司繳納的期貨投資者保障基金在其( )中列支。
A．管理費用
B．財務費用
C．投資收益
D．營業成本
正確答案:D
4．使用期貨投資者保障基金前，( )應當監督期貨公司核實投資者保證金權益及損失，積極清理資產并變現處置，應當先以自有資金和變現資產彌補保證金缺口。不足彌補或者情況危急的，方能決定使用保障基金。
A．保障基金管理機構
B．中國證監會和保障基金管理機構
C．期貨交易所
D．期貨公司保證金監控中心
正確答案:B
5．現有期貨投資者保障基金不足補償期貨投資者保證金損失的，由( )。
A．期貨公司補償
B．后續繳納的保障基金補償
C．交易所補償
D．投資者自行承擔
正確答案:B
二、多項選擇題
6．關于期貨投資者保障基金的使用，以下說法中，正確的是( )。
A．期貨公司因嚴重違法違規或者風險控制不力等導致保證金出現缺口的，中國證監會可以按照相關規定決定使用保障基金，對不能清償的投資者保證金損失予以補償
B．使用保障基金前，中國證監會和保障基金管理機構應當監督期貨公司核實投資者保證金權益及損失，積極清理資產并變現處置，應當先以自有資金和變現資產彌補保證金缺口
C．現有保障基金不足補償的，由后續繳納的保障基金補償
D．對投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補償
正確答案:ABCD
7．期貨投資者保障基金的( )，由中國證監會根據期貨市場發展狀況、市場風險水平等情況調整確定。
A．規模
B．繳納比例
C．繳納方式
D．財務監管
正確答案:ABC
8．期貨投資者保障基金的資金運用限于( )。
A．銀行存款
B．購買國債
C．中央銀行債券（包括中央銀行票據）
D．中央級金融機構發行的金融債券
正確答案:ABCD
9．財政部負責保障基金財務監管，保障基金的( )報財政部批準。
A．年度收支計劃
B．季度收支計劃
C．決算
D．預算
正確答案:AC
10．期貨公司因嚴重違法違規或者風險控制不力等導致保證金出現缺口的，中國證監會根據《期貨交易管理條例》( )進行處罰，吊銷期貨業務許可證。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。
A．第六十八條
B．第六十九條
C．第七十條
D．第七十一條
正確答案:CD
三、判斷是非題
11．期貨投資者保障基金管理機構、中國證監會，應當妥善保存有關期貨投資者保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料，確保財務記錄和檔案完整、真實。( )
A．對
B．錯
正確答案:B
12．期貨投資者保障基金應當實行獨立核算，分別管理，并與保障基金管理機構管理的其它資產有效隔離。( )
A．對
B．錯
正確答案:A
13．投資者在期貨投資活動中因期貨市場波動或者投資品種價值本身發生變化所導致的損失，由投資者自行負擔。( )
A．對
B．錯
正確答案:A
14．期貨投資者保障基金管理機構應當定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經會計師事務所審計后，報送中國證監會和期貨交易所。( )
A．對
B．錯
正確答案:B
15．期貨交易所、期貨公司應當按季度繳納期貨投資者保障基金后續資金。( )
A．對
B．錯
正確答案:A
四、不定項選擇題
（16-17題共用題干）
甲期貨交易所截至2009年第2季度末，已繳納的期貨投資者保障基金總額為50億元，該期貨交易所2009年第2季度向期貨公司會員收取的交易手續費為1000萬元，那么：
16．根據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》，該期貨交易所( )。
A．若不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續資金，那么2009年第2季度應繳納的保障基金后續資金的金額為15萬元
B．若不含代扣代繳期貨公司的保障基金后續資金，那么2009年第2季度應繳納的保障基金后續資金的金額為30萬元
C．若不舍代扣代繳期貨公司的保障基金后續資金，那么2009年第2季度應繳納的保障基金后續資金的金額為45萬元
D．經中國證監會、財政部批準，可以暫停繳納保障基金
17．根據《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》，該期貨交易所( )。
A．應當妥善保存有關保障基金的財務憑證、賬簿和報表資料
B．應確保財務記錄和檔案完整、真實
C．繳納的保障基金在其營業成本中列支
D．在保障基金總額達到8億元后，可向中國證監會、財政部申請暫停繳納保障基金
正確答案:16．B；17．ABCD
