銀行從業《公共基礎》精編復習要點（58）
發布時間：2011-10-07 共1頁
反洗錢法律制度
1、洗錢概述——洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。
類別階段/方式具體內容
洗錢過程處置階段將犯罪收益投入到清洗系統的過程，是最易被偵查到的階段。
培植階段通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。
融合階段又稱甩干，為犯罪得來的財富提供表面合法掩蓋。
洗錢方式借用金融機構包括匿名存款、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。
保密天堂瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬等，其特征是：嚴格的銀行保密法、寬松的金融規則、自由的公司法（允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司）和嚴格的公司保密法
空殼公司亦稱提名人公司（指為匿名公司所有權人提供的一種公司結構）
現金密集行業以賭場、娛樂場所、酒吧、金銀首飾店作掩護，通過虛假交易將犯罪收益宣布為經營的合法收入。
偽造商業票據在甲國購買信用證（進口業務）、偽造提貨單在乙國兌現貨款
走私
利用犯罪所得直接購置不動產和動產
通過證券和保險業洗錢
1、洗錢概述——洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。
類別階段/方式具體內容
洗錢過程處置階段將犯罪收益投入到清洗系統的過程，是最易被偵查到的階段。
培植階段通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。
融合階段又稱甩干，為犯罪得來的財富提供表面合法掩蓋。
洗錢方式借用金融機構包括匿名存款、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構。
保密天堂瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬等，其特征是：嚴格的銀行保密法、寬松的金融規則、自由的公司法（允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司）和嚴格的公司保密法
空殼公司亦稱提名人公司（指為匿名公司所有權人提供的一種公司結構）
現金密集行業以賭場、娛樂場所、酒吧、金銀首飾店作掩護，通過虛假交易將犯罪收益宣布為經營的合法收入。
偽造商業票據在甲國購買信用證（進口業務）、偽造提貨單在乙國兌現貨款
走私
利用犯罪所得直接購置不動產和動產
通過證券和保險業洗錢
【】★【】
