其實我是一個基金清算
發布時間：2010-01-19 共1頁
經常游走于網上論壇的基民大多情感豐富，當基金凈值飛漲之時，他們會灌水支持基金經理：“加油，我們永遠頂你！”；但當市場持續震蕩，基金凈值漲少跌多之際，不少基民難免心存惶惑，甚至言之鑿鑿地稱，“基金凈值有貓膩！”這種頗具想像力和蠱惑力的論調，讓我哭笑不得，其實我是一個基金清算，對于基金凈值應該有著絕對的話語權。
基金清算是一份零錯誤容忍度的工作，每天的會計核算和資金清算都需要確保準確而迅速，不能有絲毫馬虎。如果在基金賬務處理的過程中遺漏了一筆交易或一條基金持倉證券的分紅、送配股信息，就會導致凈值計算錯誤；如果在資金清算的過程中，錯付、重付、遺漏了一筆交易甚至一個折扣費率，就會引起資金糾紛和差錯。
當全天交易結束后，我和同事們一邊準備基金凈值計算的各項工作，一邊等待
交易所和銀行間市場證券的數據：包括證券品種、數量、價格、資金等，只有等到所有的數據齊全完備之后，基金凈值的估算和計算工作才能真正開始。
看上去基金凈值的計算公式非常簡單：基金份額凈值＝(基金資產總值-基金負債)/基金份額總數。然而基金資產估值事實上是一項極其復雜而又需要絕對正確的工作。以股票型基金為例，它的基金資產估值對象包括基金所擁有的股票、債券、銀行存款的本金加利息、應收款項等等，具體到其中每一項的估值過程，又有著相當多的環節。當基金凈值計算完畢后，我們會和該基金的托管銀行進行復核，只有當托管銀行將已復核完畢的基金凈值公告回復給基金公司之后，我們才能發布基金凈值；如果核對過程中發現雙方基金凈值存在誤差，那么必須重新計算并核對，直到完全無誤為止。所以每天公布凈值的時間并不相同，因為在任何一個環節出現了延誤都會導致基金凈值公布時間的推遲。
基金清算雖然默默無聞，但需要始終保持沉著的心態，倚賴強大的業務操作系統和科學的業務流程，使得投資者能夠安心把錢交給基金公司打理。
基金清算是一份零錯誤容忍度的工作，每天的會計核算和資金清算都需要確保準確而迅速，不能有絲毫馬虎。如果在基金賬務處理的過程中遺漏了一筆交易或一條基金持倉證券的分紅、送配股信息，就會導致凈值計算錯誤；如果在資金清算的過程中，錯付、重付、遺漏了一筆交易甚至一個折扣費率，就會引起資金糾紛和差錯。
當全天交易結束后，我和同事們一邊準備基金凈值計算的各項工作，一邊等待
交易所和銀行間市場證券的數據：包括證券品種、數量、價格、資金等，只有等到所有的數據齊全完備之后，基金凈值的估算和計算工作才能真正開始。
看上去基金凈值的計算公式非常簡單：基金份額凈值＝(基金資產總值-基金負債)/基金份額總數。然而基金資產估值事實上是一項極其復雜而又需要絕對正確的工作。以股票型基金為例，它的基金資產估值對象包括基金所擁有的股票、債券、銀行存款的本金加利息、應收款項等等，具體到其中每一項的估值過程，又有著相當多的環節。當基金凈值計算完畢后，我們會和該基金的托管銀行進行復核，只有當托管銀行將已復核完畢的基金凈值公告回復給基金公司之后，我們才能發布基金凈值；如果核對過程中發現雙方基金凈值存在誤差，那么必須重新計算并核對，直到完全無誤為止。所以每天公布凈值的時間并不相同，因為在任何一個環節出現了延誤都會導致基金凈值公布時間的推遲。
基金清算雖然默默無聞，但需要始終保持沉著的心態，倚賴強大的業務操作系統和科學的業務流程，使得投資者能夠安心把錢交給基金公司打理。
