試論全過程造價咨詢的服務內容和方法
發布時間：2010-01-14 共1頁
全過程造價咨詢業務的服務內容
為了比較全面地反映全過程造價咨詢的工作內容，筆者認為全過程最起碼應包括工程建設的如下幾個環節，即可行性研究階段（有時含初步可行性研究）；擴初步設計階段（有時包括技術設計計階段）；施工圖設計階段；招投標階段；施工階段；竣工結（決）算階段。全方位應該包括構成工程建設成本的全部內容，一般人可能認為工程建設的投資監理或成本費用控制就是指構成建設物的材料、設備、人工等費用的控制，俗稱工、料、機成本控制，但筆者認為全過程造價咨詢（或全過程投資控制）不僅包括這些內容，以筆者曾經承擔投資控制總監工程師的中新合作三林城住宅項目為例，該項目預計是向新加坡貸款兩億新幣，年限為三年，利率為百分之十五，并按復利計算，工程建設開始后到位了一億新幣，但隨著國內資本市場的形成以及東南亞金融風波的出現，建設資本的成本問題暴露出來了，為此中方根據中新合作的合同條款以及當時的客觀政治條件，通過艱苦的努力拒絕了未到位的一億新幣貸款額度，同時只用了一年時間用國內籌集的資金的方式將已到位的一億新臺幣提早歸還給新方，從而減少了數千萬元的建設資本成本。由此可見全方位的投資控制絕不能僅限于工、料、機成本控制。
全過程造價咨詢的方法
一、“征地動遷、管線搬遷、三通一平、交通改道等費用”的投資監理操作方法。
（1）針對該部分投資監理的工作內容特點，利用踏勘現場和運用歷史資料等方法，為業主提供及時的費用預測。
（2） 前期動遷賠償方面，安排好動遷賠償的投資監理的專業人員，對應業主（以及委托的動拆遷公司），深入現場，及時收集和了解動遷基本情況，參與各項協調會議，有條件時參與到動遷談判之中，定期進行圖表編制和專題分析。
（3）對管線搬遷、三通一平、交通改道的費用，充分運用造價咨詢中介單位的造價指標信息資料，采用“事前審核”的方法進行造價控制。
二、“對初步設計概算分項進行分析、測算各類費用、協助業主確定各單項的投資控制目標”的投資監理措施。
（1）投資監理專業人員應首先完成總投資項目內容的分解及歸納，同時對概算造價進行分析歸納，分析、預測后形成“目標控制值”。
（2）確定控制目標首先要進行項目概算造價分解。
（3）項目概算造價分解后，進行單項投資控制目標的確定，將按如下操作程序實施：資 料 收 集 → 綜 合 歸 納 → 對比分析→ 偏差計算→ 原因分析→專業討論→ 形成結論。
（4）確定單項控制目標時，要符合專業性、科學性、合理性的要求，在確定各分項項目的目標控制值后，報業主審批。
三、“投資控制”的具體實施方案。
（1）投資監理專業人員，應編制完善的投資監理實施細則，經業主審批后認真實施。并在實施過程中不斷地改進和完善。
（2）在完善實施細則時，要提供確保投資控制工作實施的各項制度，并接受業主的監督檢查。
四、“設計合同管理、工程變更、計劃編制、驗工計價、費用申請等投資控制工作的流程和表單樣式”的措施。
（1）設計出一套“投資監理主要工作流程及報表”其中包括：合同管理、工程變更、計劃編制、驗工計價、費用申請等各方面。
（2）充分征求業主的意見，對這些流程及報表進行補充、修改、完善，使投資監理工作更加規范。
五、“參與重合同的談判，在簽訂重合同時提出會簽意見；參與部分業主負責的合同履約管理”的投資監理措施。
（1）建立投資監理工作中的合同管理制度，包括合同簽訂的事前咨詢服務，合同履行過程中的履約管理，合同結束時的事終結算審核。
（2）結合驗工計價工作，設置“當月應扣款”等欄目，形成補充和起到單項工程合同臺帳作用。
（3）重合同管理的投資監理實施步驟。
六、對招投標工作提出咨詢意見，做好招標文件的審核，并參與評標工作。在工程的招標工作中，投資監理的實施步驟。
（1）研究分析招標文件，重點分析招標文件對形成最終的“總承包合同造價”相關的內容，及時提出投資監理意見或建議。
（2）分析“合同條款”（招標稿），重點分析其對形成“總承包合同造價”的相關的內容，及時提出投資監理意見或建議。
（3）分析“合同條款”（招標稿），專業分析其是否存在有容易導致履行過程中索賠事件發生的條款內容，分析其是否存在容易導致在合同清算時產生糾紛的條款內容，并及時提出投資監理意見或建議。
（4）參與商務標評標工作，對各投標單位的商務標結合其承包工程的具體情況等文件，進行綜合對比分析和評價，提供對比分析評價一覽表。根據對比分析表提出投資監理意見或建議。
七、“對設備的選型、采購提出建議，參與市場詢價”的投資監理方案措施。
（1）對業主采購的設備，從選型、采購價格、采購合同的簽訂等方面，及時提供價格咨詢和條款建議。
（2）必要時，專門組織市場詢價，協助業主和業主代表采購質量優良，價格合理的設備。
八、“及時核對工程完成工作量，審核資金計劃以及工程有關的各類費用，對工程款的支付提出建議”的投資監理方案措施。
審核已完成工作量。在每期接到“工作量報送審資料”后的約定時間內完成審核工作，并提供相應的付款建議書；根據業主與施工方簽訂的承包合同的付款約定內容，確定每期完成工作量報表審核的計量計價方式，確定審核的重點內容；審核當期應付款時，針對不同施工單位計算應扣除的預付備料款、應供材料及設備款、相應比例的工程預留尾款及其他應扣款項，
作量報表審核的計量計價方式，確定審核的重點內容；審核當期應付款時，針對不同施工單位計算應扣除的預付備料款、應供材料及設備款、相應比例的工程預留尾款及其他應扣款項，形成實際應付款的金額數據；按實際完成施工的形象進度工作量，按合同約定的計價依據
據計算付款金額的項目，要按施工設計圖紙和投資監理的現場記錄等資料進行計算核實，按合同約定的計價依據進行核價。
九、“對因設計變更、現場簽證及非投標工程合同價等費用進行審核”的投資監理方案措施。
（1）對“設計變更”的投資監理實施程序是通過現場辦公、工程例會等建設過程的投資監理工作，及時、準確了解工程建設“設計變更”的情況；針對“設計變更”的具體內容，盡可能在事先向業主報告因“設計變更”因素所導致的工程造價變動程度。并分析其對工程總造價控制目標值的影響程度；投資監理總監工程師或分部負責人，將及時組織相關專業技術人員，對“設計變更”的方案進行分析，如發現“變更”存在且有會導致不合理造價產生的情況，應及時向建設單位提出意見和建議，盡可能使用書面報告；設計變更正式生效，投資監理應及時進行計量和計價，確定由此引起的造價變動，作為竣工結算時的原始依據。
（2）對現場簽證的投資監理實施程序是投資監理人員應及時做好現場核實，特別是對隱蔽項目做好準確記錄；對按合同文件規定不構成索賠費用的簽證事項，及時向業主提出，并按合同約定時限及時協助業主回復承包商；對按合同文件規定，確實構成費用索賠的簽證事項，及時計算合理費用，對承包商提出的索賠費用中存在的不合理內容，按合同約定時限協助業主及時回復承包商。
（3）非招標工程合同價的審核程序是對非招標工程合同價的審核應包括三通一平、管線搬遷、交通改道在內的一切非公開招標的施工合同。
（4）、對“設計變更”、“現場簽證”、“非招標合同造價審核”的投資監理工作，及時匯集到投資控制情況表中，使造價數據的統計匯總和分析達到準確、完整。
十、“為業主提供索賠、賠償的咨詢意見和對策”的投資監理方案措施
（1）現場簽證的審核是協助業主和業主代表做好索賠、賠償費用控制的一項重要內容，投資監理將履行審核承包商提出的現場簽證之外的（如工期索賠）索賠，對其他相關單位提出 的賠償申請按有關政策法規進行審核，并參與相應談判，提供意見或建議。
（2）投資監理還應針對工程建設的實際情況，結合各承包合同的履行情況及時向業主或業主代表提供承包商可能提供的索賠、賠償內容，并相應地提出意見和建議。
十一、“編制實際投資與概算的動態比較分析表和投資監理專項分析報告”的投資監理實施方案。
（1）在確定單項控制目標值后，根據合同管理過程中建立的“以合同編號為中心的投資監理控制情況表”基礎上，同時建立以“工程概算項目內容為中心的投資監理控制情況表”，形成實際投資與概算、實際投資與目標值的對比分析。
（2）在上述基礎上形成的“累計形象進度”與“概算”及“目標值”的對照，“累計支付金額”與“概算”及目標值的對照，以及反映的“設計變更造價”及“現場簽證造價”，都將隨工程建設的進展滾動地反映實際投資與概算的對比情況。
（3）每月月終時，在編制好二張投資監理控制情況表后，及時進行投資監理的專項分析，并形成專項報告，專項報告除反映投資監理工作情況和建設資金使用情況外，重點反映概算造價及目標值造價的動態執行情況。
十二、參與擬訂工程結算方案和程序，審核竣工結算報告。編制概算執行情況報告和投資監理總結報告。
（1）參與擬訂工程結算方案和程序，使編制的預結算方案和程序符合《上海市建設工程審價管理暫行規定》的專業要求。
（2）按《工程造價咨詢業務操作指導規程》及時完成竣工結算報告的審核工作，并出具規范的審核報告。
（3）協助業主編制竣工決算報表和交付財產報表，配合審計工作順利完成。
為了比較全面地反映全過程造價咨詢的工作內容，筆者認為全過程最起碼應包括工程建設的如下幾個環節，即可行性研究階段（有時含初步可行性研究）；擴初步設計階段（有時包括技術設計計階段）；施工圖設計階段；招投標階段；施工階段；竣工結（決）算階段。全方位應該包括構成工程建設成本的全部內容，一般人可能認為工程建設的投資監理或成本費用控制就是指構成建設物的材料、設備、人工等費用的控制，俗稱工、料、機成本控制，但筆者認為全過程造價咨詢（或全過程投資控制）不僅包括這些內容，以筆者曾經承擔投資控制總監工程師的中新合作三林城住宅項目為例，該項目預計是向新加坡貸款兩億新幣，年限為三年，利率為百分之十五，并按復利計算，工程建設開始后到位了一億新幣，但隨著國內資本市場的形成以及東南亞金融風波的出現，建設資本的成本問題暴露出來了，為此中方根據中新合作的合同條款以及當時的客觀政治條件，通過艱苦的努力拒絕了未到位的一億新幣貸款額度，同時只用了一年時間用國內籌集的資金的方式將已到位的一億新臺幣提早歸還給新方，從而減少了數千萬元的建設資本成本。由此可見全方位的投資控制絕不能僅限于工、料、機成本控制。
全過程造價咨詢的方法
一、“征地動遷、管線搬遷、三通一平、交通改道等費用”的投資監理操作方法。
（1）針對該部分投資監理的工作內容特點，利用踏勘現場和運用歷史資料等方法，為業主提供及時的費用預測。
（2） 前期動遷賠償方面，安排好動遷賠償的投資監理的專業人員，對應業主（以及委托的動拆遷公司），深入現場，及時收集和了解動遷基本情況，參與各項協調會議，有條件時參與到動遷談判之中，定期進行圖表編制和專題分析。
（3）對管線搬遷、三通一平、交通改道的費用，充分運用造價咨詢中介單位的造價指標信息資料，采用“事前審核”的方法進行造價控制。
二、“對初步設計概算分項進行分析、測算各類費用、協助業主確定各單項的投資控制目標”的投資監理措施。
（1）投資監理專業人員應首先完成總投資項目內容的分解及歸納，同時對概算造價進行分析歸納，分析、預測后形成“目標控制值”。
（2）確定控制目標首先要進行項目概算造價分解。
（3）項目概算造價分解后，進行單項投資控制目標的確定，將按如下操作程序實施：資 料 收 集 → 綜 合 歸 納 → 對比分析→ 偏差計算→ 原因分析→專業討論→ 形成結論。
（4）確定單項控制目標時，要符合專業性、科學性、合理性的要求，在確定各分項項目的目標控制值后，報業主審批。
三、“投資控制”的具體實施方案。
（1）投資監理專業人員，應編制完善的投資監理實施細則，經業主審批后認真實施。并在實施過程中不斷地改進和完善。
（2）在完善實施細則時，要提供確保投資控制工作實施的各項制度，并接受業主的監督檢查。
四、“設計合同管理、工程變更、計劃編制、驗工計價、費用申請等投資控制工作的流程和表單樣式”的措施。
（1）設計出一套“投資監理主要工作流程及報表”其中包括：合同管理、工程變更、計劃編制、驗工計價、費用申請等各方面。
（2）充分征求業主的意見，對這些流程及報表進行補充、修改、完善，使投資監理工作更加規范。
五、“參與重合同的談判，在簽訂重合同時提出會簽意見；參與部分業主負責的合同履約管理”的投資監理措施。
（1）建立投資監理工作中的合同管理制度，包括合同簽訂的事前咨詢服務，合同履行過程中的履約管理，合同結束時的事終結算審核。
（2）結合驗工計價工作，設置“當月應扣款”等欄目，形成補充和起到單項工程合同臺帳作用。
（3）重合同管理的投資監理實施步驟。
六、對招投標工作提出咨詢意見，做好招標文件的審核，并參與評標工作。在工程的招標工作中，投資監理的實施步驟。
（1）研究分析招標文件，重點分析招標文件對形成最終的“總承包合同造價”相關的內容，及時提出投資監理意見或建議。
（2）分析“合同條款”（招標稿），重點分析其對形成“總承包合同造價”的相關的內容，及時提出投資監理意見或建議。
（3）分析“合同條款”（招標稿），專業分析其是否存在有容易導致履行過程中索賠事件發生的條款內容，分析其是否存在容易導致在合同清算時產生糾紛的條款內容，并及時提出投資監理意見或建議。
（4）參與商務標評標工作，對各投標單位的商務標結合其承包工程的具體情況等文件，進行綜合對比分析和評價，提供對比分析評價一覽表。根據對比分析表提出投資監理意見或建議。
七、“對設備的選型、采購提出建議，參與市場詢價”的投資監理方案措施。
（1）對業主采購的設備，從選型、采購價格、采購合同的簽訂等方面，及時提供價格咨詢和條款建議。
（2）必要時，專門組織市場詢價，協助業主和業主代表采購質量優良，價格合理的設備。
八、“及時核對工程完成工作量，審核資金計劃以及工程有關的各類費用，對工程款的支付提出建議”的投資監理方案措施。
審核已完成工作量。在每期接到“工作量報送審資料”后的約定時間內完成審核工作，并提供相應的付款建議書；根據業主與施工方簽訂的承包合同的付款約定內容，確定每期完成工作量報表審核的計量計價方式，確定審核的重點內容；審核當期應付款時，針對不同施工單位計算應扣除的預付備料款、應供材料及設備款、相應比例的工程預留尾款及其他應扣款項，
作量報表審核的計量計價方式，確定審核的重點內容；審核當期應付款時，針對不同施工單位計算應扣除的預付備料款、應供材料及設備款、相應比例的工程預留尾款及其他應扣款項，形成實際應付款的金額數據；按實際完成施工的形象進度工作量，按合同約定的計價依據
據計算付款金額的項目，要按施工設計圖紙和投資監理的現場記錄等資料進行計算核實，按合同約定的計價依據進行核價。
九、“對因設計變更、現場簽證及非投標工程合同價等費用進行審核”的投資監理方案措施。
（1）對“設計變更”的投資監理實施程序是通過現場辦公、工程例會等建設過程的投資監理工作，及時、準確了解工程建設“設計變更”的情況；針對“設計變更”的具體內容，盡可能在事先向業主報告因“設計變更”因素所導致的工程造價變動程度。并分析其對工程總造價控制目標值的影響程度；投資監理總監工程師或分部負責人，將及時組織相關專業技術人員，對“設計變更”的方案進行分析，如發現“變更”存在且有會導致不合理造價產生的情況，應及時向建設單位提出意見和建議，盡可能使用書面報告；設計變更正式生效，投資監理應及時進行計量和計價，確定由此引起的造價變動，作為竣工結算時的原始依據。
（2）對現場簽證的投資監理實施程序是投資監理人員應及時做好現場核實，特別是對隱蔽項目做好準確記錄；對按合同文件規定不構成索賠費用的簽證事項，及時向業主提出，并按合同約定時限及時協助業主回復承包商；對按合同文件規定，確實構成費用索賠的簽證事項，及時計算合理費用，對承包商提出的索賠費用中存在的不合理內容，按合同約定時限協助業主及時回復承包商。
（3）非招標工程合同價的審核程序是對非招標工程合同價的審核應包括三通一平、管線搬遷、交通改道在內的一切非公開招標的施工合同。
（4）、對“設計變更”、“現場簽證”、“非招標合同造價審核”的投資監理工作，及時匯集到投資控制情況表中，使造價數據的統計匯總和分析達到準確、完整。
十、“為業主提供索賠、賠償的咨詢意見和對策”的投資監理方案措施
（1）現場簽證的審核是協助業主和業主代表做好索賠、賠償費用控制的一項重要內容，投資監理將履行審核承包商提出的現場簽證之外的（如工期索賠）索賠，對其他相關單位提出 的賠償申請按有關政策法規進行審核，并參與相應談判，提供意見或建議。
（2）投資監理還應針對工程建設的實際情況，結合各承包合同的履行情況及時向業主或業主代表提供承包商可能提供的索賠、賠償內容，并相應地提出意見和建議。
十一、“編制實際投資與概算的動態比較分析表和投資監理專項分析報告”的投資監理實施方案。
（1）在確定單項控制目標值后，根據合同管理過程中建立的“以合同編號為中心的投資監理控制情況表”基礎上，同時建立以“工程概算項目內容為中心的投資監理控制情況表”，形成實際投資與概算、實際投資與目標值的對比分析。
（2）在上述基礎上形成的“累計形象進度”與“概算”及“目標值”的對照，“累計支付金額”與“概算”及目標值的對照，以及反映的“設計變更造價”及“現場簽證造價”，都將隨工程建設的進展滾動地反映實際投資與概算的對比情況。
（3）每月月終時，在編制好二張投資監理控制情況表后，及時進行投資監理的專項分析，并形成專項報告，專項報告除反映投資監理工作情況和建設資金使用情況外，重點反映概算造價及目標值造價的動態執行情況。
十二、參與擬訂工程結算方案和程序，審核竣工結算報告。編制概算執行情況報告和投資監理總結報告。
（1）參與擬訂工程結算方案和程序，使編制的預結算方案和程序符合《上海市建設工程審價管理暫行規定》的專業要求。
（2）按《工程造價咨詢業務操作指導規程》及時完成竣工結算報告的審核工作，并出具規范的審核報告。
（3）協助業主編制竣工決算報表和交付財產報表，配合審計工作順利完成。
