2012年銀行從業資格考試風險管理考前押卷四
發布時間：2012-05-22 共1頁
考前押卷（四）
一、單項選擇題：在以下各題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
1．商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括( )。
A．大豆
B．石油
C．銅
D．黃金
正確答案:D 解題思路：黃金不作為商品是經常單獨拿出來考的一個知識點。猶如貨幣不是商品一樣，黃金價格變動只能作為匯率風險。
2．關于高級計量法，下列論述不正確的是( )。
A．使用高級計量法需得到監管當局的批準
B．商業銀行若采用了高級計量法，未經監管當局批準不可退回使用相對簡單的方法
C．業界比較流行的高級計量法主要有內部衡量法（InternalMeasureApproach，IMA）、損失分布法(LossDistributionApproach，LDA)以及記分卡(ScorecardApproach，SCA)等
D．巴塞爾委員會還未提出實施高級計量法的具體標準
正確答案:D 解題思路：高級計量法（AdvancedMeasurementApproch，AMA）是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。使用高級計量法需得到監管當局的批準，且一旦商業銀行采用了高級計量法，未經監管當局批準不可退回使用相對簡單的方法。鑒于操作風險評估方法尚在不斷發展中，巴塞爾委員會未規定計量操作風險和計算監管資本所需的具體方法。目前，業界比較流行的高級計量法主要有內部衡量法(IntenalMeasureApproach，IMA)、損失分布法（LossDistributionApproach，LDA）以及記分卡(ScorecardApproach，SCA)等。巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標準，包括資格要求、定性標準、定量標準、內部數據和外部數據要求等。
3．客戶信用評級是商業銀行對客戶( )的計量和評價，反映客戶( )的大小。
A．償債能力和償債意愿；違約風險
B．盈利能力和償債能力；違約風險
C．收入水平和資產質量；流動風險
D．償債能力和償債意愿；流動風險
正確答案:A 解題思路：首先，客戶信用評級是信用風險管理辦法，反映的不是流動風險，排除選項CD。其次，對客戶信用評級就是要反映客戶的償債能力和償債意愿，如果客戶盈利能力很強，但償債意愿很弱，信用風險依然很大。所以償債意愿是個很重要的考察因素。
4．( )是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法。
A．風險對沖
B．風險規避
C．風險轉移
D．風險補償
正確答案:C 解題思路：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種風險管理辦法。
5．風險管理數據的處理主要分為中間計量數據及( )兩個具體步驟。
A．信息傳遞
B．信息儲存操作
C．組合結果數據
D．以上都不對
正確答案:C 解題思路：風險管理數據的處理主要分為兩個具體步驟：①中間計量數據。中間計量數據是通過風險模型計量后的數據，可以為不同的風險管理業務目標所共享。②組合結果數據。組合結果數據是基于不同的風險管理業務目標所產生的組合計量結果數據，也稱為"具有風險管理目標的綜合數據"。
二、多項選擇題：在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。
6．下列關于良好的聲譽風險管理體系作用的說法，正確的是( )。
A．能夠持久、有效地幫助商業銀行減少各種潛在的風險損失
B．能夠確保產品和服務的溢價水平
C．能夠減少進入新市場的阻礙
D．能夠吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力
E．能夠完全避免風險事件和未來損失
正確答案:ABCD 解題思路：風險和損失是不能被完全避免的。
7．壓力測試是一種風險管理技術，其功能主要包括( )。
A．為估計商業銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法
B．為商業銀行提供更好的信用風險管理模型
C．提供商業銀行對自身風險特征的理解
D．幫助商業銀行重估模型假設
E．幫助董事會和高層管理者確定其風險偏好
正確答案:ACD 解題思路：除了選項ACD外，壓力測試還有助于幫助董事會和高級管理層確定該商業銀行的風險暴露與其風險偏好是否一致，評估商業銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。
8．流動性比率中，流動性資產包括( )。
A．在中國人民銀行的超額準備金存款
B．一個月內到期的應收賬款
C．一個月內到期的貼現及其他買入票據
D．一個月內到期的次級類貸款
E．一個月內到期的債券
正確答案:ABCE 解題思路：除了上述四種之外，流動性資產還包括：庫存現金、一個月內到期的同業往來凈額、一個月內到期的正常類貸款（包括正常類貸款和關注類貸款）、在國外二級市場上隨時可拋售的合格債券及可隨時變現的合格票據資產、其他一個月內到期可變現的資產（剔出其中的不良資產）。
9．( )是國際范圍內各國商業銀行進行內部控制建設的框架和指引。
A．《商業銀行資本充足率管理辦法》
B．《國際會計準則第39號》
C．《內部控制--整體框架》
D．《全面風險管理框架》
E．《銀行機構內部控制體系框架》
正確答案:CDE 解題思路：長期以來，商業銀行內部控制問題一直困擾著我國甚至國際銀行業，內控失靈是造成商業銀行案件頻發的直接原因，而隱藏在內部控制失靈現象背后的則是內部控制要素的缺失和內部控制運行體系的紊亂。加強和完善商業銀行的內部控制體系建設已經成為我國商業銀行防范操作風險的迫切需要。COSO的《內部控制--整體框架》和《全面風險管理框架》以及巴塞爾委員會的《銀行機構內部控制體系框架》是各國商業銀行進行內部控制建設的框架和指引，我國在加強內部控制建設方面也應當遵循有關原則和要求。
10．信息披露的質量方面，應當遵循的標準是( )。
A．銀行應對各項業務和應并表機構的信息進行匯總和并表披露
B．披露的信息對使用者決策有用
C．要使使用者盡早獲得有關數據
D．披露的信息要能如實反映實際情況，并遵循是實質重于形式的原則
E．保證銀行自身歷史數據的可比性
正確答案:ABCDE 解題思路：通過對有關國際標準和發達國家良好做法的研究發現，信息披露的基本要求包括兩方面，一是內容的要求，二是質量的要求。各國的金融體系差異較大，因而信息披露的內容要求也存在較大差異，但信息披露質量方面的要求一般應遵循六條標準（《增強銀行透明度》，巴塞爾委員會）：一是銀行應對各項業務和應并表機構的信息進行匯總和并表披露；二是披露的信息對使用者決策有用；三是要使使用者盡早獲得有關數據；四是披露的信息要能如實反映實際情況，并遵循實質重于形式的基本原則；五是要保證銀行自身歷史數據的可比性，以及與其他機構數據的可比性，并符合會計準則和有關政策要求；六是披露的重要信息或重大事項要充分、完整。
三、判斷題：請判斷以下各題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。
11．記人交易賬戶頭寸的交易目的可以隨意更改。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：記入交易賬戶頭寸的交易目的不能隨意更改。
12．在《巴塞爾新資本協議》計量公式下，由于計算每筆債項經濟資本時均考慮了相關性，因此可以將所有債項的經濟資本直接相加得到不同組合層面的經濟資本，實現經濟資本在各個維度的分配。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：解析略。
13．一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：解析略。
14．操作風管理需要一定的成本，商業銀行在制定風險管理方案時必須考慮風險管理的成本。( )
A．對
B．錯
正確答案:A 解題思路：解析略。
15．董事會、各級管理人員、戰略管理／規劃部門，以及法律／合規／內部審計部門對有效的戰略風險評估負有間接責任。( )
A．對
B．錯
正確答案:B 解題思路：董事會、各級管理人員、戰略管理／規劃部門，以及法律／合規／內部審計部門對有效的戰略風險評估負有直接責任。
