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一、多項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，有2個或2個以上符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分) 

1．根據香港聯(lián)交所有關規(guī)定，內地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面滿足以下(   )條件之一即可。 

A．最近1年的利潤不低于1000萬港元，再之前兩年的利潤之和不少于3000萬港元

B．公司必須在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于2億港元

C．公司有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，于上市時市值不低于20億港元，最近1個經審計財政年度收入至少5億港元，并且前3個財政年度來自營運業(yè)務的現金流入合計至少1億港元

D．公司于上市時市值不低于40億港元且最近1個經審計財政年度收入至少5億港元 

 

 

 

正確答案:BCD 

 

2．主承銷商和全球協(xié)調人在擬訂發(fā)行與上市方案時，通常應明確擬采取的(   )等內容。 

A．上市地的選擇

B．國際配售與公開募股的比例

C．擬進行國際分銷與配售的地區(qū)

D．不同地區(qū)國際分銷或配售的基本份額 

 

 

 

正確答案:ABCD 

 

3．上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應當符合(   )。 

A．上市公司在最近3年連續(xù)盈利

B．上市公司最近3個會計年度內發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務和資產不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市

C．上市公司最近1個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的70％

D．上市公司最近1個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)凈資產不得超過上市公司合并報表凈資產的50％ 

 

 

 

正確答案:AB 

 

4．內地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備(   )個月活躍業(yè)務記錄，則不得少于(   )億港元。 

A．12，1．5

B．12，2

C．24，1．5

D．24，0．3 

 

 

 

正確答案:AD 

 

5．日股上市公司的公司治理要求包括(   )。 

A．公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港

B．需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中1名獨立非執(zhí)行董事必須具備適當的專業(yè)資格，或具備適當的會計或相關財務管理專長

C．發(fā)行人董事會下需設有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會

D．審核委員會成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事 

 

 

 

正確答案:BE