投資建設項目管理師：施工企業合同風險防范
發布時間：2010-01-14 共1頁
在建筑市場法制環境日趨規范和當事人自治原則的新形勢下，如何加強企業施工合同管理，防范和規避市場中的合同風險，已成為每個施工企業的當務之急
建設工程施工合同是建設單位與施工企業通過設定的條款，明確雙方的權利和義務關系的特殊的承攬合同，由于建筑市場實行的先定價后成交的期貸式交易的特殊性決定了建筑行業的高風險性。
同時，由于建筑工程具有投資、工期長、材料設備消耗多、質量要求高、產品固定地點、受自然和環境影響約束等具有經濟性技術性的特點，再加上目前建筑市場僧多粥少，處于多重關系的市場下，市場對業主的約束和規范甚少，合同存在著單方面的約束性，責權利不平衡，使施工承包方在市場交易中處于明顯的弱勢和不利地位。
為此，最高人民法院出臺了《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（以下簡稱《施工合同的司法解釋》），自2005年1月1日起施行。在建筑市場法制環境日趨規范和當事人自治原則的新形勢下，如何加強企業施工合同管理，防范和規避市場中的合同風險，已成為每個施工企業的當務之急。
合同風險的主要表現
施工合同所依照的是否為有效的法律法規，合同主體是否合格；當事人意思表述是否真實；合同內容和形式是否合法等問題，通常會影響合同的效力，或未能針對性地擬訂解決建設工程價款的結算、工程的保險、工程款的撥付、合同解除等具體情況的條款，或光是列入《招標投標法》、《建筑法》等原則性條規，到時候合同當事人發生爭議，&&陷入于法無據的尷尬和風險。 項目管理培訓
合同存在著單方面的約束性，責權利不平衡，使施工承包方在苛刻的條件下，被動地承受著質量、工期等方面的諸多風險。
業主違約，拖欠工程款的風險 由于業主的資信存在問題，建設資金缺乏或違規工程的存在，使后續資金不能到位。
先定價后成交的價格風險 建筑工程的合同標的，往往需要一定的過程才能完成；受市場多種因素的影響建筑材料的價格有時會發生劇烈波動，合同的固定價、包死價均給施工方帶來較的風險。
履約過程中的變更、簽證風險 由于業主的原因，引起設計和施工圖的更改，施工的自然條件和作業條件的意外變化等，施IT程量的增加，而業主不按時簽證或回復聯系單，給施工方帶來利益損失的風險。 項目管理培訓
上述列舉是合同的主要風險，從風險毒現來看，這些現象屬于合同風險管理的范疇。因此，施工企業應主動急速做出反應，特別是《施工合同的司法解釋》依據出臺以后，施工企業要運用好《施工合同的司法解釋》，進一步健全和完善企業合同管理體系，防范和規避市場中的合同風險，切實地保護自己的合法權益。
防范和控制施工合同風險的具體措施
健全和完善合同管理制度 施工企業就合同管理全過程的每個環節和程序，建立和健全具體的可操作流程，這些程序和環節應包括：介紹信的開具、招標信息的跟蹤、中標情況的匯總、合同的草擬、洽談、評審、用印、履約跟蹤、變更、違約、解除、終止等。除了總公司有健全的合同管理制度和操作流程，有分公司設立的企業，還必須根據實際情況補充增加自己的管理制度，這樣可使合同管理的細節有章可循，有案可查，減少不必要的失誤和盲目所帶來的市場風險。
建立符合企業實際的合同管理體系 中型施工企業應建立專門的合同管理機構，分公司或項目部應設立合同管理崗位，應由專人專責管理。
合同管理人員首先要具備相應的法律、法規知識和運用法律、法規的能力，熟悉合同簽訂和變更、索賠程序，同時還要具備工程管理、造價管理知識和實際運用能力。
應采用統一的合同文本最好直接套用建設部和國家工商局推薦的施工合同示范文本。其特點是規范、全面、嚴謹、準確，具有較強的操作性。采用這個文本，將有利于避免因管理人員水平不高或疏忽而產生的漏洞，有利于明確合同主體雙方的權利和義務，也有利于合同爭議的解決。但在市場中處于強勢地位的那些業主和發包方往往不愿采用該文本，常常喜歡自己擬訂合同。這時施工方要引起高度重視，對擬訂的每個條款，特別是合同中的免責條款，加以仔細斟酌，以免無效合同和錯漏、歧義的產生，盡量限制業主風險的轉嫁，盡力保護自己的合法權益，因為合同中的任一條款都有可能給當事人帶來較風險和重的損失。
要從程序和實體上把好合同評審關，并嚴格評審 要充分研究招標技術文件。招標文件是要約邀請，其中很多關于技術性的要約條款，涉及到發包人、承包人的權利義務，并將成為合同的主要內容。評審招標文件的主要內容應是項目的合法性、工程承接的可能性、施工難易的程度、資信狀況、風險程度、以及業主或發包方以往的經營業績與履約能力等，企業的合同主管部門與相關部門應作出明確的評審結論，確定是否參加招標。
如投標中標，從程序細節上對合約簽訂權的要求，作出對應的規范化的操作標準和流程。在主體上，根據招標文件和要求規定的合約條款，作逐條的綜合評審。并根據合約標的和項目規模的小，由企業內部合同主管部門協同相關部門以會議會審的方式加以評審。針對合同涉及的法律依據、施工和材料要求、免責條款、條文詞句，進行嚴格審核或修改。對施工企業法人代表的授權代理人，要有嚴格的條件限制，保證企業法人授權行為的規范。
建立嚴格的印章使用制度企業的合同專用章是代表企業在經營活動中對外行使權利、承擔義務、簽訂合同的憑證。因此，企業要實行合同專用章審批和使用分離的規定。
由企業主要領導負責審批。
指定專人做好登記、用印以及合同專用章的保管。
加強履約合同過程中的管理 根據建設施工合同持續時間長，標的額度比較，而且合同履行過程中干擾事件和市場因素多變，變更、增補合同和施工簽證頻繁，施工企業要應用好《施工合同的司法解釋》第16～19條，指導項目部加強簽證管理，及時收集和整理好原始憑證。這是減少合同雙方紛爭和施工企業經濟損失的惟一途徑，也是合法合理轉移合同風險的主要手段，更是合同當事人保護自身權益的最好辦法。
加強法律學習，提高防范能力從現有的市場環境來看，施工企業承擔太多不應承擔的市場風險，但市場的有序、完善和規范，有一個漸進的過程。
施工企業應從領導開始到有關部門及人員學透與建設工程密切相關的《建筑法》、《合同法》、《招標投標法》等基本法律，還需深刻理解和熟練運用像《施工合同的司法解釋》、《建筑工程施工發包與承包計價管理辦法》等作為法院判決和法官直接引用的具體法律根據，并具體落實到企業的施工合同管理中，練好保護自身權益的內功。這樣，就能最限度地減少市場經濟中合同和法律訴訟的風險，萬一被訴訟，也能用法律保護自己。這就要靠施工企業在合同管理中有效用好《施工合同的司法解釋》等類似適用法律的相關規定。
建設工程施工合同是建設單位與施工企業通過設定的條款，明確雙方的權利和義務關系的特殊的承攬合同，由于建筑市場實行的先定價后成交的期貸式交易的特殊性決定了建筑行業的高風險性。
同時，由于建筑工程具有投資、工期長、材料設備消耗多、質量要求高、產品固定地點、受自然和環境影響約束等具有經濟性技術性的特點，再加上目前建筑市場僧多粥少，處于多重關系的市場下，市場對業主的約束和規范甚少，合同存在著單方面的約束性，責權利不平衡，使施工承包方在市場交易中處于明顯的弱勢和不利地位。
為此，最高人民法院出臺了《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（以下簡稱《施工合同的司法解釋》），自2005年1月1日起施行。在建筑市場法制環境日趨規范和當事人自治原則的新形勢下，如何加強企業施工合同管理，防范和規避市場中的合同風險，已成為每個施工企業的當務之急。
合同風險的主要表現
施工合同所依照的是否為有效的法律法規，合同主體是否合格；當事人意思表述是否真實；合同內容和形式是否合法等問題，通常會影響合同的效力，或未能針對性地擬訂解決建設工程價款的結算、工程的保險、工程款的撥付、合同解除等具體情況的條款，或光是列入《招標投標法》、《建筑法》等原則性條規，到時候合同當事人發生爭議，&&陷入于法無據的尷尬和風險。 項目管理培訓
合同存在著單方面的約束性，責權利不平衡，使施工承包方在苛刻的條件下，被動地承受著質量、工期等方面的諸多風險。
業主違約，拖欠工程款的風險 由于業主的資信存在問題，建設資金缺乏或違規工程的存在，使后續資金不能到位。
先定價后成交的價格風險 建筑工程的合同標的，往往需要一定的過程才能完成；受市場多種因素的影響建筑材料的價格有時會發生劇烈波動，合同的固定價、包死價均給施工方帶來較的風險。
履約過程中的變更、簽證風險 由于業主的原因，引起設計和施工圖的更改，施工的自然條件和作業條件的意外變化等，施IT程量的增加，而業主不按時簽證或回復聯系單，給施工方帶來利益損失的風險。 項目管理培訓
上述列舉是合同的主要風險，從風險毒現來看，這些現象屬于合同風險管理的范疇。因此，施工企業應主動急速做出反應，特別是《施工合同的司法解釋》依據出臺以后，施工企業要運用好《施工合同的司法解釋》，進一步健全和完善企業合同管理體系，防范和規避市場中的合同風險，切實地保護自己的合法權益。
防范和控制施工合同風險的具體措施
健全和完善合同管理制度 施工企業就合同管理全過程的每個環節和程序，建立和健全具體的可操作流程，這些程序和環節應包括：介紹信的開具、招標信息的跟蹤、中標情況的匯總、合同的草擬、洽談、評審、用印、履約跟蹤、變更、違約、解除、終止等。除了總公司有健全的合同管理制度和操作流程，有分公司設立的企業，還必須根據實際情況補充增加自己的管理制度，這樣可使合同管理的細節有章可循，有案可查，減少不必要的失誤和盲目所帶來的市場風險。
建立符合企業實際的合同管理體系 中型施工企業應建立專門的合同管理機構，分公司或項目部應設立合同管理崗位，應由專人專責管理。
合同管理人員首先要具備相應的法律、法規知識和運用法律、法規的能力，熟悉合同簽訂和變更、索賠程序，同時還要具備工程管理、造價管理知識和實際運用能力。
應采用統一的合同文本最好直接套用建設部和國家工商局推薦的施工合同示范文本。其特點是規范、全面、嚴謹、準確，具有較強的操作性。采用這個文本，將有利于避免因管理人員水平不高或疏忽而產生的漏洞，有利于明確合同主體雙方的權利和義務，也有利于合同爭議的解決。但在市場中處于強勢地位的那些業主和發包方往往不愿采用該文本，常常喜歡自己擬訂合同。這時施工方要引起高度重視，對擬訂的每個條款，特別是合同中的免責條款，加以仔細斟酌，以免無效合同和錯漏、歧義的產生，盡量限制業主風險的轉嫁，盡力保護自己的合法權益，因為合同中的任一條款都有可能給當事人帶來較風險和重的損失。
要從程序和實體上把好合同評審關，并嚴格評審 要充分研究招標技術文件。招標文件是要約邀請，其中很多關于技術性的要約條款，涉及到發包人、承包人的權利義務，并將成為合同的主要內容。評審招標文件的主要內容應是項目的合法性、工程承接的可能性、施工難易的程度、資信狀況、風險程度、以及業主或發包方以往的經營業績與履約能力等，企業的合同主管部門與相關部門應作出明確的評審結論，確定是否參加招標。
如投標中標，從程序細節上對合約簽訂權的要求，作出對應的規范化的操作標準和流程。在主體上，根據招標文件和要求規定的合約條款，作逐條的綜合評審。并根據合約標的和項目規模的小，由企業內部合同主管部門協同相關部門以會議會審的方式加以評審。針對合同涉及的法律依據、施工和材料要求、免責條款、條文詞句，進行嚴格審核或修改。對施工企業法人代表的授權代理人，要有嚴格的條件限制，保證企業法人授權行為的規范。
建立嚴格的印章使用制度企業的合同專用章是代表企業在經營活動中對外行使權利、承擔義務、簽訂合同的憑證。因此，企業要實行合同專用章審批和使用分離的規定。
由企業主要領導負責審批。
指定專人做好登記、用印以及合同專用章的保管。
加強履約合同過程中的管理 根據建設施工合同持續時間長，標的額度比較，而且合同履行過程中干擾事件和市場因素多變，變更、增補合同和施工簽證頻繁，施工企業要應用好《施工合同的司法解釋》第16～19條，指導項目部加強簽證管理，及時收集和整理好原始憑證。這是減少合同雙方紛爭和施工企業經濟損失的惟一途徑，也是合法合理轉移合同風險的主要手段，更是合同當事人保護自身權益的最好辦法。
加強法律學習，提高防范能力從現有的市場環境來看，施工企業承擔太多不應承擔的市場風險，但市場的有序、完善和規范，有一個漸進的過程。
施工企業應從領導開始到有關部門及人員學透與建設工程密切相關的《建筑法》、《合同法》、《招標投標法》等基本法律，還需深刻理解和熟練運用像《施工合同的司法解釋》、《建筑工程施工發包與承包計價管理辦法》等作為法院判決和法官直接引用的具體法律根據，并具體落實到企業的施工合同管理中，練好保護自身權益的內功。這樣，就能最限度地減少市場經濟中合同和法律訴訟的風險，萬一被訴訟，也能用法律保護自己。這就要靠施工企業在合同管理中有效用好《施工合同的司法解釋》等類似適用法律的相關規定。
