2009年資產評估師輔導：基金合同
發布時間：2011-10-22 共1頁
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務，依法在基金合同中約定。基金管理人、基金托管人依照《證券投資基金法》和基金合同的約定，履行受托職責。基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔風險。
基金合同應當包括下列內容：募集基金的目的和基金名稱；基金管理人、基金托管人的名稱和住所；基金運作方式；封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；確定基金份額發售日期、價格和費用的原則；基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則；基金份額發售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式；基金收益分配原則、執行方式；作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例；與基金財產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式；基金財產的投資方向和投資限制；基金資產凈值的計算方法和公告方式；基金募集未達到法定要求的處理方式；基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產清算方式；爭議解決方式；當事人約定的其他事項。
基金合同應當包括下列內容：募集基金的目的和基金名稱；基金管理人、基金托管人的名稱和住所；基金運作方式；封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；確定基金份額發售日期、價格和費用的原則；基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則；基金份額發售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式；基金收益分配原則、執行方式；作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例；與基金財產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式；基金財產的投資方向和投資限制；基金資產凈值的計算方法和公告方式；基金募集未達到法定要求的處理方式；基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產清算方式；爭議解決方式；當事人約定的其他事項。
