第六章證券營業部的內部控制與經營管理第四節、業務差錯的處理
發布時間：2011-10-07 共1頁
(一)業務差錯的種類
表6．1 業務差錯的種類
| 業務差錯種類 | 內容 |
| 事故性差錯 | 指由于證券營業部或交易所電腦軟、硬件設施或衛星通訊系統運行故障等造成的差錯。事故又可分為意外性事故和責任性事故，屬于不可抗拒因素造成的事故為意外事故；屬于證券營業部電腦軟、硬件系統管理或操作失誤、使用不當等人為因素造成的事故為責任性事故 |
| 責任性差錯 | 指由于工作人員違反操作規程和勞動紀律，工作不負責任導致的差錯 |
| 技術性差錯 | 指在堅持制度的前提下，由于業務繁忙，工作強度大，工作人員在操作過程中因口誤、眼誤、手誤等技術性原因造成的差錯 |
(二)業務差錯的處理原則
1．按差錯性質確定責任，按損失大小追究責任。對于責任性差錯，應按工作職責確責任人，按差錯造成的損失和影響大小追究責任人的經濟、行政責任。一般應賠償經濟損失，情節嚴重的還應給予紀律處分。對于技術性差錯，應視工作難易程度差錯率指標，以及責任人的工作能力、技術水平、工作態度和差錯次數等情況綜合分析，無論是否發生損失，都應酌情扣發責任人的獎金。如有損失，原則上由單位按規定程序和權限報批核銷。
2．建立差錯事故報告制度，明確差錯處理程序和審批權限。營業部應建立差錯事故報告制度，發生業務差錯應于當日或次日及時向有關負責人及管理部門報告，定期統計匯總并向上級管理部門報告。發生業務差錯時，任何人都不得擅自處理，應按規定的程序、審批權限及時上報審批處理。差錯處理一般應按差錯涉及金額劃分不同的檔次，規定不同級別管理部門及負責人的審批權限。
