證券復習指導：第四章清算與交割、交收（1-5）
發布時間：2011-10-07 共1頁
第一節 清算、交割、交收的含義
一、清算的概念；對清算含義的三種解釋；證券清算業務的含義；交割、交收的概念。
二、證券登記結算機構的設立應當具備的條件；證券登記結算機構為保證業務的正常進行應采取的措施；清算、交割、交收的原則：凈額清算原則和錢貨兩清原則；凈額清算原則及錢貨兩清原則的含義。
三、清算、交割、交收的聯系與區別。
第二節 清算與交割、交收模式
一、交易清算金額的計算方法；法人結算模式的含義；上海證券交易所法人結算模式的含義及流程；清算路徑的概念；上海證券登記結算機構同證券公司之間的資金清算流程；上海證券中央登記結算公司的資金劃撥方式。
二、深圳證券交易所法人結算模式的含義及業務流程；深圳證券交易所會員法人結算辦理流程；深圳證券登記結算機構同會員之間的資金結算流程。
三、證券營業部同投資者之間的資金清算的含義；證券營業自辦出納的清算程序；銀行代理出納的清算程序；銀行代理資金清算的程序。
第三節 交割與交收方式
一、一般交割、交收方式：當日交割、交收，次日交割、交收，例行日交割、交收，特約日交割、交收，發行日交割、交收；各種交割、交收方式的含義。
二、我國現行交割、交收方式：T+1交割、交收，T+3交割、交收。T+1交割、交收的含義；我國目前適用T+1交割、交收方式的證券種類：A股、基金、投資基金、國債、國債回購、債券；我國對B股實行T+3交割、交收方式的含義及程序；結算交收指令按交收方式可分為：凈額交收指令、逐項交收指令；托管銀行對交易交收的選擇：銀行對付、收券不付款、付券不收款。
第四節 清算、交割、交收的中的禁止行為
一、對交收中的資金透支的處罰辦法；對資金交收中透支的處理程序。
二、上海證券交易所對交割中實物券欠庫的處罰辦法及處理程序。
第五節 股權與債權的過戶
一、股權與債權過戶的概念及特點；股權與債權過戶的種類：交易性過戶、非交易性過戶、賬戶掛失轉戶；各種過戶種類的含義及特點；非交易性過戶的種類：繼承、贈與、財產分割、法院判決。
二、上海證券交易所開業初期交易過戶的“雙向過戶”方式的操作規程；上海證券交易所辦理非交易過戶的條件；上海證券交易所賬戶掛失轉戶程序。
三、深圳證券交易所集中管理二級明細股份后的交易過戶操作規程；深圳證券交易所非交易過戶規則；深圳證券交易所賬戶掛失轉戶規則。
一、清算的概念；對清算含義的三種解釋；證券清算業務的含義；交割、交收的概念。
二、證券登記結算機構的設立應當具備的條件；證券登記結算機構為保證業務的正常進行應采取的措施；清算、交割、交收的原則：凈額清算原則和錢貨兩清原則；凈額清算原則及錢貨兩清原則的含義。
三、清算、交割、交收的聯系與區別。
第二節 清算與交割、交收模式
一、交易清算金額的計算方法；法人結算模式的含義；上海證券交易所法人結算模式的含義及流程；清算路徑的概念；上海證券登記結算機構同證券公司之間的資金清算流程；上海證券中央登記結算公司的資金劃撥方式。
二、深圳證券交易所法人結算模式的含義及業務流程；深圳證券交易所會員法人結算辦理流程；深圳證券登記結算機構同會員之間的資金結算流程。
三、證券營業部同投資者之間的資金清算的含義；證券營業自辦出納的清算程序；銀行代理出納的清算程序；銀行代理資金清算的程序。
第三節 交割與交收方式
一、一般交割、交收方式：當日交割、交收，次日交割、交收，例行日交割、交收，特約日交割、交收，發行日交割、交收；各種交割、交收方式的含義。
二、我國現行交割、交收方式：T+1交割、交收，T+3交割、交收。T+1交割、交收的含義；我國目前適用T+1交割、交收方式的證券種類：A股、基金、投資基金、國債、國債回購、債券；我國對B股實行T+3交割、交收方式的含義及程序；結算交收指令按交收方式可分為：凈額交收指令、逐項交收指令；托管銀行對交易交收的選擇：銀行對付、收券不付款、付券不收款。
第四節 清算、交割、交收的中的禁止行為
一、對交收中的資金透支的處罰辦法；對資金交收中透支的處理程序。
二、上海證券交易所對交割中實物券欠庫的處罰辦法及處理程序。
第五節 股權與債權的過戶
一、股權與債權過戶的概念及特點；股權與債權過戶的種類：交易性過戶、非交易性過戶、賬戶掛失轉戶；各種過戶種類的含義及特點；非交易性過戶的種類：繼承、贈與、財產分割、法院判決。
二、上海證券交易所開業初期交易過戶的“雙向過戶”方式的操作規程；上海證券交易所辦理非交易過戶的條件；上海證券交易所賬戶掛失轉戶程序。
三、深圳證券交易所集中管理二級明細股份后的交易過戶操作規程；深圳證券交易所非交易過戶規則；深圳證券交易所賬戶掛失轉戶規則。
