銀行從業資格考試風險管理全真機考試卷及答案解析2.3
發布時間：2014-01-22 共5頁
多項選擇題
91. A,B,C
系統解析： A，B，C
[答案解析]預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調為浮動利率。
92. A,B,C
系統解析： 客戶風險的內生變量包括兩類指標：①基本面指標(定性指標或非財務指標)，包括品質類、實力類和環境類指標;②財務指標。E項屬于財務指標。故選ABC。
93. A,B,D,E
網友解析：三個怎么有四個選項？答案有問題
94. A,B,C,D,E
系統解析： 這五種方法都做到了“分散”、“多樣化”。
95. A,B,C,D,E
96. B,C,D
系統解析：略
97. A,B,C,D,E
系統解析： 商業銀行流動性應急計劃的主要包括危機處理方案和彌補現金流量不足的工作程序。其中ABCE四項都是危機處理方案包括的內容。
98. B,C,E
99. A,B,C,D,E
系統解析： 做這類“綜合考慮”的題目時，只要選項對題干是有關聯的，就都選上。設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素還包括壓力測試結果、內部控制水平、資本實力、外部市場的發展變化情況等。
100. A,B,C
系統解析： 略
101. A,B,C,E
系統解析： A，B，C，E
[答案解析]《新資本協議》將商業銀行的業務分為八個；公司金融、交易和銷售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經紀。
102. A,B,C,D,E
系統解析： “美國商業銀行員工違規”屬于操作風險；“信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投資受損”屬于市場風險；“大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬”屬于信用風險；“銀行間資金吃緊”屬于流動性風險；“使長期以來它們在公眾心目中穩健經營的形象大打折扣”屬于聲譽風險。
103. A,B,C,D,E
104. A,B,C,D,E
系統解析： 除ABCDE五項外，我國商業銀行的信用風險監測指標還包括不良貸款率、貸款風險遷徙率。
105. A,C
系統解析： A，C
[答案解析]久期計算公式△P=-P×D×△y/（1+y）。
106. A,B,C,D
107. A,B,C,D
系統解析： A，B，C，D
[答案解析]E項應為不能反映，這是市場風險內部模型的缺點之一。
108. B,D,E
109. A,B,C
系統解析： ROE、ROA被廣泛用來衡量商業銀行的盈利能力，但是這兩個指標不能全面、深入地解釋商業銀行在盈利的同時所承擔的風險水平，它們的缺點就由RAROC來補充了，選擇AB.同時C是RAROC的計算公式。D錯在銀行仍然重視盈利性，并且考慮了風險水平，E錯在股東價值最大化的目標并沒有放棄，實際上是更好地服務于這個目標。
110. A,B,C,D
系統解析：
111. A,B,D,E
系統解析：
112. A,B,C,E
113. A,B,C,D,E
系統解析： 除了上述內容，還包括流動性、盈利能力。
114. A,C
115. A,B,C
系統解析： 聲譽風險管理流程依次是聲譽風險識別、聲譽風險評估、監測和報告。
116. A,B,D
系統解析： 外匯風險是匯率波動對企業產生損益可能的一種特定狀態。按照風險發生的時間階段，通常將匯率風險分為三類：會計風險、交易風險和經濟風險。故選ABD。
117. A,B,C,D,E
118. A,B,C
系統解析： 財務分析是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量情況的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業信用風險的目的。對法人客戶進行系統的財務分析的主要內容包括：財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析。故選ABC。
119. A,B,C,E
120. A,B,C,D,E
121. A,B,E
系統解析： 信用價差衍生產品是銀行與交易對手簽訂的以信用價差為基礎資產的信用遠期和約。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化。信用價差減少，表明信用狀況改善。
122. C,D,E
123. A,B,C,D,E
124. A,B,C,D,E
125. A,B,C
系統解析： 理性人假設是規避風險的，即在同樣收益情況下，偏好風險小的資產組合。同時有自己明確的效用函數。
126. A,B,C,E
系統解析： 蒙特卡洛模擬法的計算量很大，且準確性的提高速度較慢。
127. B,C,E
系統解析： 組合限額管理是為了防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風險。組合限額維護的主要任務是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過組合限額。
128. A,B,C
系統解析： 目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標R()E、R()A相比，RAROC可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性;可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平。RAROC=(收益一預期損失)/經濟資本(或非預期損失)。故選ABC。
129. A,B,D
系統解析： ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。
130. A,B,C,D,E
系統解析： 商業銀行識別風險的方法包括制作風險清單、專家調查列舉、資產狀況分析法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析方法。
91. A,B,C
系統解析： A，B，C
[答案解析]預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調為浮動利率。
92. A,B,C
系統解析： 客戶風險的內生變量包括兩類指標：①基本面指標(定性指標或非財務指標)，包括品質類、實力類和環境類指標;②財務指標。E項屬于財務指標。故選ABC。
93. A,B,D,E
網友解析：三個怎么有四個選項？答案有問題
94. A,B,C,D,E
系統解析： 這五種方法都做到了“分散”、“多樣化”。
95. A,B,C,D,E
96. B,C,D
系統解析：略
97. A,B,C,D,E
系統解析： 商業銀行流動性應急計劃的主要包括危機處理方案和彌補現金流量不足的工作程序。其中ABCE四項都是危機處理方案包括的內容。
98. B,C,E
99. A,B,C,D,E
系統解析： 做這類“綜合考慮”的題目時，只要選項對題干是有關聯的，就都選上。設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素還包括壓力測試結果、內部控制水平、資本實力、外部市場的發展變化情況等。
100. A,B,C
系統解析： 略
101. A,B,C,E
系統解析： A，B，C，E
[答案解析]《新資本協議》將商業銀行的業務分為八個；公司金融、交易和銷售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經紀。
102. A,B,C,D,E
系統解析： “美國商業銀行員工違規”屬于操作風險；“信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投資受損”屬于市場風險；“大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬”屬于信用風險；“銀行間資金吃緊”屬于流動性風險；“使長期以來它們在公眾心目中穩健經營的形象大打折扣”屬于聲譽風險。
103. A,B,C,D,E
104. A,B,C,D,E
系統解析： 除ABCDE五項外，我國商業銀行的信用風險監測指標還包括不良貸款率、貸款風險遷徙率。
105. A,C
系統解析： A，C
[答案解析]久期計算公式△P=-P×D×△y/（1+y）。
106. A,B,C,D
107. A,B,C,D
系統解析： A，B，C，D
[答案解析]E項應為不能反映，這是市場風險內部模型的缺點之一。
108. B,D,E
109. A,B,C
系統解析： ROE、ROA被廣泛用來衡量商業銀行的盈利能力，但是這兩個指標不能全面、深入地解釋商業銀行在盈利的同時所承擔的風險水平，它們的缺點就由RAROC來補充了，選擇AB.同時C是RAROC的計算公式。D錯在銀行仍然重視盈利性，并且考慮了風險水平，E錯在股東價值最大化的目標并沒有放棄，實際上是更好地服務于這個目標。
110. A,B,C,D
系統解析：
111. A,B,D,E
系統解析：
112. A,B,C,E
113. A,B,C,D,E
系統解析： 除了上述內容，還包括流動性、盈利能力。
114. A,C
115. A,B,C
系統解析： 聲譽風險管理流程依次是聲譽風險識別、聲譽風險評估、監測和報告。
116. A,B,D
系統解析： 外匯風險是匯率波動對企業產生損益可能的一種特定狀態。按照風險發生的時間階段，通常將匯率風險分為三類：會計風險、交易風險和經濟風險。故選ABD。
117. A,B,C,D,E
118. A,B,C
系統解析： 財務分析是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量情況的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業信用風險的目的。對法人客戶進行系統的財務分析的主要內容包括：財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析。故選ABC。
119. A,B,C,E
120. A,B,C,D,E
121. A,B,E
系統解析： 信用價差衍生產品是銀行與交易對手簽訂的以信用價差為基礎資產的信用遠期和約。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化。信用價差減少，表明信用狀況改善。
122. C,D,E
123. A,B,C,D,E
124. A,B,C,D,E
125. A,B,C
系統解析： 理性人假設是規避風險的，即在同樣收益情況下，偏好風險小的資產組合。同時有自己明確的效用函數。
126. A,B,C,E
系統解析： 蒙特卡洛模擬法的計算量很大，且準確性的提高速度較慢。
127. B,C,E
系統解析： 組合限額管理是為了防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風險。組合限額維護的主要任務是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過組合限額。
128. A,B,C
系統解析： 目前RAROC等經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標R()E、R()A相比，RAROC可以全面反映銀行經營長期的穩定性和健康性;可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平。RAROC=(收益一預期損失)/經濟資本(或非預期損失)。故選ABC。
129. A,B,D
系統解析： ABD「解析」市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。
130. A,B,C,D,E
系統解析： 商業銀行識別風險的方法包括制作風險清單、專家調查列舉、資產狀況分析法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析方法。
