2008年證券從業(yè)資格（投資基金）考試大綱
發(fā)布時間：2011-10-07 共2頁
第五部分 證券投資基金
目的與要求
本部分內(nèi)容包括證券投資基金的概念與特點，證券投資基金的法律形式與運作方式，證券投資基金業(yè)在國內(nèi)外的發(fā)展概況及其在金融體系中的地位與作用；證券投資基金的類型，主要基金類型的風(fēng)險收益特征與分析方法；基金的募集、交易與注冊登記；基金管理公司、基金托管人的主要職責(zé)、內(nèi)部管理與內(nèi)部控制；基金的市場營銷；基金的估值、費用與會計核算；基金的收益分配與稅收；基金的信息披露；基金的監(jiān)管等知識。本部分的內(nèi)容還包括投資組合理論及其運用、資產(chǎn)配置管理、股票與債券的投資組合管理以及基金績效衡量等投資學(xué)方面的內(nèi)容。
通過本部分的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握有關(guān)證券投資基金的基本理論、運作實務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學(xué)方面的知識，熟悉有關(guān)法律法規(guī)、自律規(guī)范的基本要求。
第一章 證券投資基金概述
掌握證券投資基金的概念與特點；熟悉證券投資基金與股票、債券、銀行儲蓄存款的區(qū)別；了解證券投資基金市場的各類參與主體。
掌握契約型基金與公司型基金的概念與區(qū)別；了解證券投資基金的運作方式，掌握封閉式基金與開放式基金的概述與區(qū)別；了解證券投資基金的起源與發(fā)展；了解我國證券投資基金業(yè)的發(fā)展概況；了解基金業(yè)在金融體系中的地位與作用。
第二章 證券投資基金的類型
了解證券投資基金分類的意義，掌握各類基金的基本特征及其區(qū)別。
了解股票基金在投資組合中的作用，掌握股票基金與股票的區(qū)別，熟悉股票基金的分類，了解股票基金的投資風(fēng)險，掌握股票基金的分析方法。
了解債券基金在投資組合中的作用，掌握債券基金與債券的區(qū)別，熟悉債券基金的分類，了解債券基金的投資風(fēng)險，掌握債券基金的分析方法。
了解貨幣市場基金在投資組合中的作用，了解貨幣市場工具與貨幣市場基金的投資對象，了解貨幣市場基金的投資風(fēng)險，掌握貨幣市場基金的分析方法。
了解混合基金在投資組合中的作用，了解混合基金的類型，了解混合基金的投資風(fēng)險。
了解保本基金的特點，掌握保本基金的保本策略，了解保本基金的類型，了解保本基金的投資風(fēng)險，掌握保本基金的分析方法。
掌握ETF的特點、套利原理，了解ETF的類型，了解ETF的風(fēng)險及其分析方法。
了解QDII基金在投資組合中的作用，了解QDII基金的投資對象，了解QDII基金的投資風(fēng)險。
第三章 基金的募集、交易與登記
了解封閉式基金的募集程序，熟悉封閉式基金合同生效的條件；掌握封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規(guī)則，熟悉封閉式基金的交易費用，掌握封閉式基金折（溢）價率的計算。
了解開放式基金的募集程序，熟悉開放式基金的基金合同生效的條件；熟悉開放式基金的認購渠道、步驟和收費模式，掌握基金認購份額的計算。
掌握開放式基金申購、贖回的概念，熟悉開放式基金申購、贖回的場所、時間，掌握開放式基金申購、贖回的原則，掌握申購份額、贖回金額的計算方法。了解巨額贖回的認定與處理方式。掌握開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念。
熟悉ETF份額的認購方式、及認購費用（傭金）和認購份額折算的方法；掌握ETF份額的交易規(guī)則；掌握ETF份額的申購和贖回的原則；熟悉ETF份額申購、贖回的對價方式與內(nèi)容。
掌握LOF場外募集與場內(nèi)募集的概念，熟悉LOF份額的申購、贖回；掌握LOF份額轉(zhuǎn)托管的概念。
掌握開放式基金份額的登記的概念，了解開放式基金登記機構(gòu)及其職責(zé)，熟悉基金登記的流程，了解基金份額申購（認購）、贖回資金清算流程。
第四章 基金管理人
熟悉基金管理人在基金運作中的作用，熟悉基金管理公司的市場準(zhǔn)入規(guī)定，了解基金管理公司的業(yè)務(wù)特點。
了解基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的基本要求，掌握我國對基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的主要規(guī)定。
熟悉基金管理公司的組織架構(gòu)與部門職責(zé)。
了解基金管理公司的投資決策機構(gòu)，熟悉投資決策委員會的主要職責(zé)；了解一般的投資決策程序；了解基金管理公司的投資研究、投資交易與投資風(fēng)險控制工作；熟悉基金投資管理人員的監(jiān)督管理；熟悉基金從業(yè)人員證券投資基金的監(jiān)督管理。
了解基金產(chǎn)品管理、定價管理、渠道管理。
掌握基金管理公司內(nèi)部控制的概念；熟悉內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、基本要求以及主要內(nèi)容。
第五章 基金托管人
熟悉基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，熟悉基金托管人在基金運作中的作用，了解基金托管人的市場準(zhǔn)入規(guī)定，掌握基金托管人的職責(zé)；了解基金托管業(yè)務(wù)流程。
了解基金托管人的機構(gòu)設(shè)置與技術(shù)系統(tǒng)。
了解基金財產(chǎn)保管的基本要求，熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類，掌握基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容。
了解基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的基本流程。
掌握基金會計復(fù)核的內(nèi)容。
了解基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容，了解對基金投資運作監(jiān)管結(jié)果的處理方式。
熟悉基金托管人內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、基本要素以及主要內(nèi)容。
第六章 基金的市場營銷
了解基金市場營銷的含義與特征，掌握基金市場營銷的內(nèi)容。
了解基金的銷售渠道與促銷手段。了解基金客戶服務(wù)的方式。
了解基金銷售機構(gòu)的準(zhǔn)入條件，了解有關(guān)法規(guī)針對基金銷售機構(gòu)職責(zé)的規(guī)范。
熟悉對基金銷售機構(gòu)人員行為的規(guī)范，熟悉對基金宣傳推介活動的規(guī)范，掌握對基金銷售費用的規(guī)范。了解基金銷售的適用性。
了解基金銷售信息管理的內(nèi)容。
熟悉基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制的概念、目標(biāo)、原則與主要內(nèi)容。
第七章 基金的估值、費用與會計核算
掌握基金資產(chǎn)估值的概念，了解基金資產(chǎn)估值的重要性，了解基金資產(chǎn)估值需考慮的因素，掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；掌握計價錯誤的處理及責(zé)任承擔(dān)，了解暫停估值的情形。了解QDII基金資產(chǎn)的估值。
掌握基金運作過程中的兩大類費用的區(qū)別，熟悉基金費用的種類，掌握各種費用的計提標(biāo)準(zhǔn)及計提方式。
掌握基金會計核算的特點，了解基金會計核算的主要內(nèi)容。
