2012年理財規劃師資格考試退休養老規劃章節練習題二
發布時間：2012-05-23 共1頁
練習題(案例選擇題1)
一、案例選擇題(每小題只有一個最恰當的答案)
（1-4題共用題干）
歐陽先生今年剛到34歲，在一家大型國企工作。該企業按照勞動和社會保障部頒布的《企業年金試行辦法》和《企業年金基金管理試行辦法》的相關規定，成立了企業年金理事會，并分別委托一家基金管理公司作為投資管理人，一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。
1．該企業年金計劃中的受托人是( )。
A．企業年金理事會
B．基金管理公司
C．商業銀行
D．投資管理人
2．我國目前的企業年金計劃均實行確定繳費計劃(DC計劃)，下列不是退休時個人賬戶資產的組成部分的是( )。
A．個人繳費
B．企業繳費
C．投資收益
D．社會統籌
3．企業年金是一種補充養老保險，關于企業年金與基本養老保險的關系的描述，正確的是( )。
A．所有企業都必須建立企業年金計劃
B．部分效益比較好的企業可以建立企業年金計劃
C．企業可以自行選擇基本養老保險和企業年金之一建立
D．基本養老保險和企業年金缺一不可
4．如果歐陽先生每月繳費800元，公司按1：1的比例繳費，在6％的年平均收益率的情況下，到60歲初退休時，個人賬戶余額為( )元。
A．598458
B．567901
C．1196915
D．1135803
正確答案:1．A；2．D；3．B；4．C 解題思路：解析：P／Y=12
N=26×12(月)
I／Y=6％
PMT=-1600
FV=1196915(元)
（5-13題共用題干）
劉先生今年的年齡是35歲，在一家大型的生產電器的股份有限公司工作。該電器公司的效益良好；并根據《企業年金試行辦法》在今年成立了企業年金理事會，開始了企業年金計劃，則該公司的職工退休后的收入情況要根據企業年金計劃的相關規定確定。該電器公司為了實現年金的投資效益，分別委托一家基金公司作為投資管理人，一家商業銀行作為年金計劃的托管人和賬戶管理人。
5．從上面所提供的信息我們可以看出，該企業年金計劃中的受托人是下列哪一項( )。
A．企業年金理事會
B．基金管理公司
C．商業銀行
D．投資管理人
6．從上面所提供的信息我們可以看出，該企業年金計劃中的委托人是下列哪一項( )。
A．企業年金理事會
B．基金管理公司
C．商業銀行
D．公司
7．從上面所提供的信息我們可以看出，該企業年金計劃中的管理人是下列哪一項( )。
A．企業年金理事會
B．基金管理公司
C．商業銀行
D．公司
8．目前，我國的企業年金計劃均實行確定繳費計劃(DC計劃)，下列哪一項不是退休時個人賬戶資產的組成部分( )。
A．個人繳費
B．企業繳費
C．投資收益
D．社會統籌
9．我們知道，企業年金的性質是補充性的養老保險，下列關于企業年金與基本養老保險關系的說法，正確的是( )。
A．所有企業都必須建立企業年金計劃
B．效益良好的企業可以建立企業年金計劃
C．企業可以選擇企業年金和基本養老保險其中之一建立
D．企業年金和基本養老保險缺一不可
10．假設劉先生每月繳費500元。在平均年收益率為6％的情況下，公司按照1：1的比例繳費，到劉先生60歲退休時，他的個人賬戶余額最接近下列哪一項( )萬元。
A．47
B．100
C．60
D．136
11．按照上題所提供的信息，如果劉先生為了維持較好的生活水準，希望自己個人賬戶資產應達到150萬元，則他每月應繳費( )元。
A．747
B．1052
C．1200
D．2050
12．如果劉先生可以決定自己的個人賬戶所投資的資產，并決定投資于開放式基金，那么下列哪一種策略是合理的( )。
A．應盡可能地投資于多只基金，以分散風險
B．每年評估基金業績，將基金轉換成歷史業績最好的基金
C．隨著退休日期的臨近，逐漸加大指數基金的投資比重
D．年輕時股票基金比重較大，隨著年齡的增長，逐漸加大債券基金的比重
13．在劉先生退休后，他決定將個人賬戶資產全部取出。在隨后的資產配置中，下列哪一項是不必要的做法( )。
A．找理財規劃師，尋求合理建議
B．可以適當持有股票，以規避通貨膨脹的風險
C．不應再持有股票，以債券和現金為主
D．應保持較好的流動性
正確答案:5．A；6．D；7．B；8．D；9．B；10．B；11．A；12．D；13．B 解題思路：6.P／Y=12，N=30×12=360，PMT=-1000，I／Y=6，CPT：FV=100．5萬(元)。
7.P/Y=12，N=30×12=360，FV=150萬(元)，I／Y=6，CPT：PMT=-1493．25(元)。每月個人應繳費=1493．25／2=747(元)。
